資本市場(chǎng)從嚴(yán)監(jiān)管持續(xù)深入，處罰力度全面升級(jí)。7月5日證監(jiān)會(huì)消息，近日證監(jiān)會(huì)綜合違法情節(jié)、責(zé)任程度等，對(duì)5家上市公司財(cái)務(wù)造假、大股東占用資金等信息披露違法案件作出行政處罰、事先告知。

　　一是對(duì)江蘇舜天（600287）、ST特信（000070）、*ST中利（002309）3家公司出具行政處罰決定書，累計(jì)罰款6830萬元，并對(duì)6名主要責(zé)任人實(shí)施證券市場(chǎng)禁入措施；二是對(duì)易事特（300376）、凱撒同盛2家公司出具行政處罰事先告知書，擬合計(jì)罰款5270萬元，擬對(duì)1名主要責(zé)任人實(shí)施證券市場(chǎng)禁入措施。

　　處罰力度大幅提升

　　7月5日晚披露的5家上市公司信息披露違法案件，其處罰力度已大幅提升。

　　江蘇舜天7月5日晚公告，公司及相關(guān)當(dāng)事人收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰決定書》，江蘇證監(jiān)局決定對(duì)公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；對(duì)高松、桂生春等當(dāng)事人給予警告并處以不同金額罰款。同時(shí)，高松被采取3年證券市場(chǎng)禁入措施。

　　ST特信公告，公司及當(dāng)事人收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局出具的《行政處罰決定書》，深圳證監(jiān)局決定：對(duì)公司給予警告，并處以800萬元罰款；對(duì)蔣勤儉、陳傳榮、易宗湘等人給予警告，并處以不同金額的罰款。同時(shí)，對(duì)蔣勤儉采取10年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)陳傳榮采取8年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)易宗湘采取6年證券市場(chǎng)禁入措施。

　　*ST中利公告，公司收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰決定書》，公司通過參與專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額，同時(shí)公司未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況。證監(jiān)會(huì)決定：對(duì)公司責(zé)令改正，給予警告，并處以800萬元罰款；對(duì)王柏興給予警告，并處以1500萬元罰款，對(duì)王偉峰、錢宏?duì)D等人給予警告并處以不同金額的罰款。同時(shí)，對(duì)王柏興采取終身證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)錢宏?duì)D采取3年市場(chǎng)禁入措施。

　　易事特公告，公司及當(dāng)事人收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》，證監(jiān)會(huì)決定：對(duì)公司責(zé)令改正，給予警告，并處以800萬元罰款；對(duì)原實(shí)際控制人何思模處以1000萬元罰款；對(duì)何佳等人給予警告并處以不同金額的罰款。同時(shí)，對(duì)何思模采取10年市場(chǎng)禁入措施。

　　ST凱撒（000796）公告，公司近日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》，經(jīng)查明，公司未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用，相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏。海南證監(jiān)局決定：對(duì)公司給予警告，并處以550萬元罰款；對(duì)陳小兵給予警告，并處以750萬元罰款；對(duì)劉江濤、陳杰等人給予警告并處以不同金額的罰款。同時(shí)，對(duì)陳小兵采取5年證券市場(chǎng)禁入措施。

　　兩公司同日“戴帽”

　　國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會(huì)等六部門《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)造假綜合懲防工作的意見》（簡(jiǎn)稱《意見》），增強(qiáng)公司治理內(nèi)生約束。

　　7月5日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人就《意見》答記者問時(shí)表示，在立法層面上，推動(dòng)修訂《證券法》，對(duì)違規(guī)信披公司和責(zé)任人的罰款上限由60萬元、30萬元大幅提升至1000萬元、500萬元，對(duì)欺詐發(fā)行的罰款上限由募集資金的5%提高到1倍；《刑法修正案（十一）》將違規(guī)披露的刑期上限由3年提高至10年；中介機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員出具虛假證明文件最高可判10年有期徒刑。

　　從上述5家公司同日披露的處罰力度看，均已大幅提升。與此同時(shí)，江蘇舜天和易事特更因?yàn)檫`規(guī)事項(xiàng)而同日被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　江蘇舜天公告，公司因收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰決定書》，股票將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。公司股票將于2024年7月8日停牌1天，7月9日起復(fù)牌并實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡(jiǎn)稱變更為“ST舜天”，日漲跌幅限制為5%，將在風(fēng)險(xiǎn)警示板交易。

　　易事特同日公告，公司及相關(guān)責(zé)任人收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》。因公司2017年至2021年年度報(bào)告存在虛假記載，股票交易將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。公司股票自2024年7月8日開市起停牌1天，自2024年7月9日開市起復(fù)牌；公司股票自2024年7月9日起被實(shí)施“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”，股票簡(jiǎn)稱由“易事特”變更為“ST易事特”。

　　部分案件移送公安機(jī)關(guān)

　　行政處罰并非終點(diǎn)，證監(jiān)會(huì)指出，持續(xù)強(qiáng)化和公安、司法機(jī)關(guān)的協(xié)同，推動(dòng)全方位、立體化追責(zé)，在加大行政處罰力度的基礎(chǔ)上，將推動(dòng)疊加刑事追責(zé)、民事賠償?shù)确绞剑�全面提升違法成本。

　　證監(jiān)會(huì)將堅(jiān)持“應(yīng)移盡移”工作原則，對(duì)于財(cái)務(wù)造假構(gòu)成犯罪的，堅(jiān)決依法移送公安機(jī)關(guān)，嚴(yán)肅追究刑事責(zé)任，如近期已將江蘇舜天、ST錦港（600190）等案件依法移送公安機(jī)關(guān)。對(duì)于其他涉嫌犯罪的案件，證監(jiān)會(huì)將嚴(yán)格按照《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，依法從快移送公安機(jī)關(guān)，堅(jiān)決刑事追責(zé)，絕不姑息。

　　對(duì)于符合民事追責(zé)條件的，將通過支持投服中心采取支持訴訟、代表人訴訟、代位訴訟等一系列投資者賠償救濟(jì)制度啟動(dòng)民事追責(zé)，依法支持投資者訴訟維權(quán)。如江蘇舜天案，目前有關(guān)法院已正式受理投服中心遞交的支持投資者訴訟申請(qǐng)，后續(xù)將依法啟動(dòng)民事追責(zé)程序。

　　證監(jiān)會(huì)表示，下一步將繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)控股股東、實(shí)際控制人組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假、侵占上市公司財(cái)產(chǎn)等行為的立體化追責(zé)力度，不斷深化與公安司法機(jī)關(guān)的聯(lián)動(dòng)，進(jìn)一步推動(dòng)形成齊抓共治、有序銜接的監(jiān)管執(zhí)法“生態(tài)圈”，將“長(zhǎng)牙帶刺”的監(jiān)管執(zhí)法要求落實(shí)到位。